Шакбутова Алия Жанузаковна – кандидат экономических наук, доцент
Алматы
Almaty
Шопашева Александра Сайрановна – магистрант специальности «Финансовый менеджмент»
Алматы
Almaty
Цель исследования состоит в проведении тестирования модели «Bankometer» на предмет применимости к банковскому сектору Республики Казахстан, ее способности верно и точно прогнозировать вероятность банкротства банка.Методология исследования. При проведении исследования в качестве методологического инструментария была выбрана модель прогнозирования банкротства «Bankometer». Для определения прогностической способности модели были взяты финансовые показатели банков-банкротов (Казинвестбанк, Delta Bank, Qazaq Banki, Эксимбанк Казахстан, Астана Банк) на 2 временных периода: приблизительно за 2 года и за 1 год до даты лишения лицензии.Оригинальность/ценность исследования. По итогам исследования была опровергнута ранее сформулированная гипотеза о способности модели Bankometer достоверно прогнозировать банкротство казахстанских банков второго уровня (БВУ), так как в рамках проведенного анализа по технике S-score результаты демонстрируют финансовую устойчивость указанных банков.Результаты исследования. В рамках совершенствования данной модели представляется целесообразным изменить нормативные значения коэффициентов Х1, Х2, Х3, а также интегрального показателя «S» для классификации банка в качестве финансового устойчивого и платежеспособного. Кроме этого, важно пересмотреть структуру уравнения для расчета S-score. Также для полноты анализа следует дополнить данный расчет другими не менее важными показателями, например, коэффициентами ликвидности, чистой процентной маржой, чувствительностью к риску.
Purpose of the research is to conduct a “Bankometer” model test (S-score) for applicability in the banking sector of Republic of Kazakhstan, its ability to faithfully and accurately predict the probability of bank failure.Methodology. During the research, bankruptcy forecasting model “Bankometer” was chosen as a methodological toolkit. To determine the predictive ability of the model, financial indicators of bankrupt banks (Kazinvestbank, Delta Bank, Qazaq Banki, Eksimbank Kazakhstan, Astana Bank) for 2 time periods were taken: approximately 2 years and 1 year before the date of deprivation of the license.Originality / value of the research. According to the results of the study, the previously formulated hypothesis about the ability of the “Bankometer” model to reliably predict the bankruptcy of Kazakhstani second-tier banks (STBs) was refuted, since, as part of the S-score analysis, results demonstrate financial stability of these banks.Findings. As part of improving this model, it seems appropriate to change the normative values of the coefficients Х1, X2, X3, as well as the integral indicator «S» for classifying a bank as financially stable and solvent. Also, it is important to review the structure of the equation for calculating the S-score. In addition, for completeness of the analysis, this calculation should be supplemented with other equally important indicators, for example, liquidity ratios, net interest margin, and risk sensitivity.
The authors declare that there are no conflicts of interest present.